云南省煤矿干部学校2016年度部门决算

第一部分 云南省煤矿干部学校概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2017年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、财政专户管理资金收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2016年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

五、其他重要事项及相关口径情况说明

第四部分 名词解释

第一部分 云南省煤矿干部学校概况

一、主要职能

（一）主要职能

云南省煤矿干部学校, 1980年成立，位于云南省曲靖市职教中心。与江南最新官方网站下载 同一校园，同一套领导班子，共享公共资源。主要担负着云南省煤炭系统在职干部的培训任务，包括煤矿工程技术人员及经济管理人员的业务技能培训。并依托第192技能鉴定所开设煤矿企业相关专业的职业技能培训及鉴定，是我省煤炭行业各种专业人才后续教育的重要基地。

（二）2016年度重点工作任务介绍

面向煤炭工业企业培训管理干部、技术人员；依托第192技能鉴定所从事煤矿企业相关专业的职业技能培训及鉴定。

二、部门基本情况

2006年根据云南省机构编制委员会关于印发《云南省煤炭工业局事业单位机构编制清理整顿实施方案》的通知（云编办〔2006〕27号）核定事业编制24名，截至2016年12月31日学校实有人数为23人。根据云南省人民政府办公厅关于下达公务用车编制的通知（云政办发〔2005〕92号）核定车辆编制数2辆，现实有车辆2辆。云南省煤矿干部学校设有会计、出纳岗位，隶属江南最新官方网站下载 资产财务处，办理其财务收支业务及管理业务，编报会计报表和年终决算。

由于云南煤矿干部学校与江南最新官方网站下载 ，是在同一校园内同一套领导班子，其资产设施及办公、江南体育中国有限公司 用房屋及构筑物与江南最新官方网站下载 共用，因此固定资产由江南最新官方网站下载 统一管理，统一报表，云南省煤矿干部学校无房屋及构筑物等有关固定资产报表。

第二部分 2016年度部门决算表

（详见附件）

第三部门 2016年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

云南省煤矿干部学校2016年度收入合计395.73万元。其中：财政拨款收入208.00万元，占总收入的52.56%；上级补助收入0万元，占总收入的0%；事业收入0万元，占总收入的0%；经营收入0万元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0万元，占总收入的0%；其他收入187.83万元，占总收入的47.44%。上年收入总额244.11万元,同比增长了62.11%。

增长原因一是国家事业单位人员相关社保政策发生变化，二是在社会平均工资水平不断提升的基础上社保基数扩大，因此财政补助收入客观上发生大幅增加。

二、支出决算情况说明

云南省煤矿干部学校2016年度支出合计388.66万元，均用于基本支出，其中，人员支出371.81万元，人员支出比率95.66%，日常公用经费支出16.84万元公用支出比率4.34%。

增长原因一是国家事业单位人员相关社保政策发生变化，二是在社会平均工资水平不断提升的基础上社保基础扩大，致财政补助收入客观上发生大幅增加，同时财政补助收入均用于相关支出。

（一）基本支出情况

2016年度用于保障云南省煤矿干部学校正常运转的日常支出388.66万元。较上年增长了27.39%，由于学校支出大部分用于人员支出，在国家针对事业单位社保政策发生改变的客观环境下，人员支出增幅较大。⑴人员经费371.81万元，人均16.17万元，包括①基本工资、津贴补贴等人员经费支出357.33万元占基本支出的91.94％；②个人家庭补助支出14.48万元，人均0.63万元，占基本支出的3.73%；⑵日常公用经费16.84万元主要用于开支差旅费、工会经费、公务用车运行费等，占基本支出的4.33％。

（二）项目支出情况

2016年度云南省煤矿干部学校依托江南最新官方网站下载 的资源开展日常业务，主要建设任务由江南最新官方网站下载 承担，因此我校近年未发生项目支出。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

云南省煤矿干部学校2016年度一般公共预算财政拨款支出208.00万元,占本年支出合计的53.52%。较上年一般公共预算财政拨款支出129.76万元增长了78.24万元，增幅60.30%,主要原因一是2015年工资大幅上调导致本年社保基数增长；二是补缴社保政策未明确前年度财政未下达的养老保险及职业年金。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.社会保障和就业（类）支出32.22万元，占一般公共预算财政拨款总支出208.00万元的15.49%。用于上缴本年度及补缴往年度职工养老保险及职业年金。

2.医疗卫生与计划生育（类）支出18.28万元，占一般公共预算财政拨款总支出208.00万元的8.79%。用于上缴本年度职工医疗、生育等保险。

3.资源勘探信息等（类）支出150.74万元，占一般公共预算财政拨款总支出208.00万元的72.47%，本项支出用于基本支出，保障职工工资、个人及家庭补助、及日常公用支出。

3.住房保障（类）支出6.76万元，占一般公共预算财政拨款总支出208.00万元的3.25%，是职工住房公积金缴存金额。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)“三公”经费财政拨款支出决算总体情况

云南省煤矿干部学校2016年度 “三公”经费财政拨款支出预算为8.42万元，支出决算为2.60万元，完成预算的30.88%。均用于公务用车,运行费支出。2016年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因一是学校进一步加强精细化管理，严格控制支出，二是学校与江南最新官方网站下载 共享资源，依托其资源完成学校大部分工作任务。

2016年度“三公”经费财政拨款支出决算数2.60万元比2015年增加1.63万元，增长59.51%。是公务用车购置及运行费支出决算增加。2016年度“三公”经费支出决算增加主要原因是学校车辆老旧，维修、维护成本有所增加。

(二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况

2016年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出2.60万元，占100%；公务接待费支出0万元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0万元。

2.公务用车购置及运行维护费支出2.6万元。其中：公务用车购置支出0万元，购置车辆0辆。公务用车运行维护支出2.6万元，开支财政拨款的公务用车保有量为2辆。主要用于学校日程工作开展所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出0万元。

五、其他重要事项及相关口径情况说明

（一）国有资产占用情况

截至2016年12月31日，云南省煤矿干部学校资产总额107.84万元，其中，流动资产52.21万元，固定资产55.63万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产0万元，其他资产0万元。与上年相比，本年资产总额增加19.04万元，其中固定资产增加0万元。处置房屋建筑物0平方米，处置车辆0辆，报废报损资产0项，实现资产处置收入0万元，实现资产使用收入0万元。

国有资产占有使用情况表
														单位：万元
项目	行次	资产总额	流动资产	固定资产								对外投资/有价证券	在建工程	无形资产	其他资产
				小计	房屋构筑物	汽车	单价200万以上大型设备			其他固定资产
栏次		1	2	3	4	5	6			7		8	9	10	11
合计	1	107.84	52.21	55.63	0	49.13	0			6.50		0	0	0	0
填报说明： 1.资产总额＝流动资产＋固定资产＋对外投资／有价证券＋在建工程＋无形资产＋其他资产
2.固定资产＝房屋构筑物＋汽车＋单价200万元以上大型设备＋其他固定资产

（二）相关口径说明

1．基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

2．按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

4.“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第四部分 名词解释

一、“三公”经费：因公出国（境）费、公务用车购置及运行费、公务接待费。

二、人员经费：包括工资福利支出和对个人和家庭的补助。

三、日常公用支出：包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

附件：云南省煤矿干部学校2016年度决算表